Bogføring for webshops og e-handel

Driver du en webshop i Danmark, har din bogføring mindst tre lag oven i hinanden. Dansk moms på salg i DK. OSS-moms på salg til private i EU. Tredjelandsregler (USA, UK, Norge, Schweiz) på alt udenfor EU. Og på toppen ligger en Shopify eller WooCommerce, der alene producerer tusindvis af bilag om måneden hvis du sælger bare nogenlunde.

Vi bogfører for webshops med alt fra 50 til 15.000 ordrer om måneden. Det er stort set de samme fejl vi finder hver gang.

OSS-momsen

Siden 1. juli 2021 gælder One Stop Shop-reglerne for B2C-salg til EU. Kort fortalt: sælger du en vare til en privatperson i Tyskland, skal du opkræve tysk moms (19 %), ikke dansk. Du afregner det samlet én gang i kvartalet gennem dansk SKAT via OSS-portalen.

Grænsen er 10.000 EUR årligt i samlet EU-salg. Under grænsen må du opkræve dansk moms. Over er OSS-registrering pligtig.

De fejl vi oftest finder:

• Salg til EU-private med dansk moms på. Kunden klager. Værre: det tyske skattevæsen finder det og kræver efterbetaling.
• OSS ikke registreret, selvom omsætningen for længst er over grænsen.
• B2B-salg (kunde med VAT-nummer) blandet ind i OSS. Det skal køres som omvendt betalingspligt, ikke gennem OSS.
• Returneringer konteret som negativt salg i stedet for kreditnota. Det ødelægger rapporteringen og efterlader dig med skæve moms-tal.

Shopify, WooCommerce, Magento

Vi starter næsten alle webshops i Dinero. Der er direkte integration til Shopify, som automatisk trækker hver ordre over som salg med split på moms-koder. WooCommerce er lidt mere håndholdt, og kræver ofte et plug-in (Codename WooCommerce eller Billys eget).

Når du rammer 500-1.000 ordrer om måneden, skifter vi typisk til e-conomic. Kreditnotaer, returneringer og bulk-imports kører bedre der.

Magento og større internationalt salg kræver som regel Business Central. Det er tungt, men det eneste der kan følge med på den volumen.

Lagerværdi

Er dit lager over 300.000 kr. ved årsskiftet, skal det dokumenteres. Ikke et skøn. En faktisk optælling med kostpriser.

Vi kører optælling kvartalsvist, og månedligt ved større volumen. Det fanger svind, forældede produkter og fejl i indkøbspriser, før de bliver til et problem i årsregnskabet.

Returneringer

Kontér aldrig returneringer som negativt salg. De skal være kreditnotaer, så både kundedata og moms kan spores tilbage til den oprindelige ordre.

Bruger du Shopifys automatiske refunds, er det tit sat forkert op. Vi gennemgår typisk 6 måneder tilbage hos nye kunder og finder 10-40.000 kr. i retur-moms der ikke er bogført rigtigt.

Dropshipping og tredjelandes-køb

Køber du direkte fra Kina (AliExpress, Alibaba, egen leverandør) og sender direkte til kunden i EU, er der tre ting du skal holde styr på: importmoms, IOSS-registrering og told.

IOSS (Import One Stop Shop) gælder for varer under 150 EUR sendt direkte til private i EU fra tredjeland. Uden IOSS-registrering bliver din kunde opkrævet moms og håndteringsgebyr ved PostNord, og de bliver sure. Med IOSS er momsen inkluderet i prisen på din webshop fra start.

Hvilket regnskabsprogram

Under 200 ordrer pr. måned: Dinero + Shopify-app.

200-1.500 ordrer pr. måned: e-conomic + Shopify eller WooCommerce-app.

Over 1.500 ordrer, internationalt salg eller kompleks produktstruktur: Business Central.

Hvad koster det

En typisk webshop med 500-1.500 ordrer om måneden, OSS-registreret, Shopify som POS, ligger på 2.495-4.995 kr. om måneden. Moms, løbende bogføring, OSS-indberetning og årsregnskab er med.